关于2025年夹江县县级财政预算调整方案（草案）的报告

                                                      2025年12月25日在夹江县第十九届人民代表大会常务委员会

                                                                                 第四十一次会议上

                                                                               县财政局局长 夏智强

主任，各位副主任，各位委员：

2025年预算执行中财政厅下达我县新增地方政府债券额度需举借政府债务。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》《四川省预算审查监督条例》有关规定，需对我县2025年预算进行调整。受县政府委托，现将夹江县2025年预算调整方案（草案）提请本次会议审查。

一、政府债务限额情况

2025年7—12月，财政厅增加我县政府债务限额82468万元。其中，一般债务限额12553万元（用于项目建设一般债券8632万元、用于化债一般债券3921万元）、专项债务限额69915万元（用于项目建设专项债券45600万元、用于化债专项债券16315万元、解决地方政府拖欠企业账款专项债券8000万元）。

累计限额890879万元，其中，一般债务限额200044万元、专项债务限额690835万元。

二、举借债务情况

7—12月，在债务限额内，财政厅已转贷我县2025年地方政府债券82468万元。其中，一般债券12553万元（用于项目建设8632万元、用于化债3921万元）、专项债券69915万元（用于项目建设45600万元、用于化债16315万元、解决地方政府拖欠企业账款8000万元）。

债券期限情况：一般债券为10年期12553万元，专项债券分别为7年期13390万元、20年期32210万元、30年期24315万元。

三、债券资金安排情况

经县政府同意并报财政厅核准，债券拟用于以下项目。

（一）一般债券12553万元。

1.用于项目建设8632万元：

——S428线夹江县吴场（东坡界）至漹城段改建工程8332万元；

——四川省夹江县稚川河华头镇川溪社区段防洪治理工程300万元。

2.用于化解隐性债务3921万元：

——夹江县2016—2018年通村公路达标建设（固定资产借款合同）63.4万元；

——棚户区改造（在古片区）3857.6万元。

（二）专项债券69915万元。

1.用于项目建设45600万元：

——乐山市夹江县2025年城南片区城中村改造项目7000万元；

——乐山市夹江县2025年城东片区城中村改造项目13390万元；

——夹江县全域农业融合发展示范产业园建设项目20074万元；

——夹江中学普通高中建设项目1500万元；

——夹江县农产品批发市场建设项目1709万元；

——夹江县人民医院新建核医学科建设项目1927万元。

2.用于化解隐性债务16315万元：

——棚户区改造中长期贷款（杨柳片区）2270万元；

——棚户区改造中长期贷款（新华片区）12630万元；

——夹江县2016—2018年通村公路达标建设（固定资产借款合同）1415万元。

3.新增专项债券用于解决地方政府拖欠企业账款专项债券8000万元。

四、债务余额情况

2025年1—6月，我县政府债务余额757170万元。其中，一般债务余额186562万元、专项债务余额570608万元。2025年7—12月新举借一般债务12553万、专项债务69915万元，财力还本专项债务4655万元。截至2025年末，我县政府债务余额834983万元。其中，一般债务余额199115万元、专项债务余额635868万元。预计法定债务风险等级为黄色。

五、2025年预算调整方案

县十九届人大常委会第三十九次会议审议通过了我县2025年调整预算：地方一般公共预算收入132200万元、一般公共预算支出268156万元、政府性基金预算收入170000万元、政府性基金预算支出215749万元、国有资本经营预算收入1500万元、国有资本经营预算支出38万元。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条，因增加举借债务数额和增加预算总支出等，现报请调整我县2025年预算。

（一）一般公共预算收支调整方案。

1.地方一般公共预算收入本次不作调整。

2.县十九届人大常委会第三十九次会议批准的县级一般公共预算支出为268156万元，加上新增一般性转移支付收入（含共同事权转移支付收入）23441万元、专项转移支付收入10169万元、从国有资本经营预算调入收入38万元、地方政府一般债券转贷收入12553万元、新增动用预算稳定调节基金1292万元，减去新增地方政府一般债券还本支出3921万元，建议将我县2025年一般公共预算支出调整为311728万元。

（二）政府性基金预算收支预算调整方案。

1.因房地产市场持续低迷，土地出让收入预计不能实现预期，拟调整县级政府性基金预算收入为141000万元，较年初预算净减少29000万元。

2.县十九届人大常委会第三十九次会议批准的县级政府性基金预算支出为215749万元，加上减少政府性基金预算收入29000万元、新增地方政府专项债务转贷收入69915万元、上级补助收入4123万元，减去增加地方政府专项债务还本支出1415万元后，建议将我县2025年政府性基金预算支出调整为259372万元。

（三）国有资本经营预算收支调整方案。

1.国有资本经营预算收入本次不作调整。

2.县十九届人大常委会第三十九次会议批准的县级国有资本经营预算支出为38万元，加上新增上级补助收入38万元、减去调入一般公共预算支出38万元，品迭后我县2025年国有资本经营预算支出仍为38万元。

以上报告，请予审查。