夹江县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

2023年1月11日在夹江县第十九届人民代表大会

第三次会议上

夹江县财政局局长   夏智强

各位代表：

我受县人民政府委托，向本次会议报告夹江县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2022年财政预算执行情况

2022年，我县采取积极的财政政策，深挖增收潜力，保持必要支出规模，全年财政预算执行情况总体平稳。

一、一般公共预算执行情况

全年收入270509万元。其中：一般公共预算收入81373万元（完成调整预算的100.09%)、返还性收入4834万元、一般性转移支付（含共同事权转移支付）收入121727万元、专项转移支付收入11495万元、上年结余463万元、政府债券转贷收入13021万元、国有资本经营预算调入36562万元、预算稳定调节基金调入1034万元。扣除上解支出21529万元、政府债务还本支出12050万元、调入预算稳定调节基金1867万元、一般公共预算支出206002万元（完成变动预算87.64%）后，结转下年29061万元。

说明：一是年初预备费预算3810万元，全额动用，主要用于疫情防控等支出；二是上年末预算稳定调节基金余额1034万元，2022年动用1034万元、安排1867万元，年末预算稳定调节基金余额1867万元。

二、政府性基金预算执行情况

全年政府性基金预算收入224537万元。其中：本级收入122419万元（完成调整预算106.45%）、上年结余23931万元、上级补助收入1537万元、政府债券转贷收入76650万元。政府性基金预算支出200444万元（完成变动预算95.77%）、政府债务还本支出15250万元后，结转下年8843万元。

三、国有资本经营预算执行情况

全年国有资本经营预算收入36650万元。其中：本级收入36562万元（完成调整预算89.18%）、上级补助收入76万元、上年结转12万元，扣除调入一般公共预算支出36562万元、国有资本经营预算支出12万元后，结转下年支出76万元。

四、社会保险基金预算执行情况

我县本级只负责编制城乡居民养老保险基金预算和执行。2022年我县城乡居民养老保险收入14815万元，其中个人缴费收入7823万元、利息收入368万元、政府补贴收入6512万元、转移收入112万元，当年支出7645万元，本年收支结余7170万元，加上上年结余33157万元，滚存结余40327万元。

五、部门预算执行情况

县第十九届人民代表大会第二次会议批准及向县人大常委会报备的52个部门、7个镇政府、2个街道办事处本级财力安排131718万元，其中：人员类支出58418万元、保运转9417万元、项目支出63883万元，实际执行人员类支出58418万元（不保年中调整，下同）、执行年初预算的100%，保运转8289万元、执行年初预算的88%、项目支出51318万元、执行年初预算的80%。

说明：上述数据根据预算执行情况汇总，在决算编制完成并报上级财政审批后，届时再向县人大常委会报告。

六、政府债务情况

2021年末，我县政府债务余额434038万元（其中一般债务136730万元、专项债务297308万元）。2022年举借89671万元，偿还27300万元，年末政府债务余额496409万元（其中一般债务137701万元、专项债务358708万元），较债务限额503090万元少6681万元，法定债务率129%，法定债务风险总体可控。

七、2022年财政工作重点

2022年，我县发挥财政稳经济的基础性作用，在做好“六稳”“六保”工作前提下，集中财力保障重点投入。

（一）优先保障教育事业

教育投入41487万元，生均教育投入达1.26万元，确保了教育总投入和生均教育投入只增不减。减免幼儿保教费81万元，惠及1500人次；发放义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助168万元，惠及4000人次；发放中职和普高助学金130万元，惠及1300人次；减免中职和普高学费324万元，惠及3989人次；发放中职特别资助10万元，惠及200人次；发放本专科特别资助52万元，惠及130人。

（二）着力完善医疗社保体系

将基本公共卫生服务人均财政补助标准提升5元，将城乡居民医保人均财政补助标准提升30元，将城乡低保标准低限分别提高至每月680元、480元，让经济发展成果惠及全县人民。投入5000万元用于夹江县人民医院升级改造及能力提升建设，投入1294万元用于新冠肺炎疫情核酸检测，投入2354万元用于医疗救治、临时性工作补助、设备和防控物资采购等，有力支持疫情防控。投入3665万元，用于计划生育家庭奖励扶助和计划生育家庭特别扶助，投入11194万元健全残疾人、困难群体、退役军人等保障体系。

（三）全力支持乡村振兴

投入14300万元，用于夹江县高标准粮药产业示范园建设项目。投入6006万元，支持农业产业园区发展。投入14641万元，用于新型农业经营主体培育、乡村产业融合发展。投入1362万元，用于乡村厕所革命。发放强农惠农补贴3826万元，惠及210777户，户均受益182元。投入6018万元，建设高标准农田。投入1127万元，用于政策性农业保险投保，惠及约35000户。筹集602万元，加强县级储备粮、超标稻谷处置相关资金保障，确保粮食安全。

（四）持续巩固“后半篇”文章

筹集784万元，用于甘江、吴场、新场、华头四地12个撤并建制村畅通工程，改（扩）建28.8公里公路，改造3座铁索桥。筹集11551万元，用于“四好乡村路”补短板项目建设。

（五）有效支持重点项目

申请发行地方债券65500元，有力支持打造产业园区、乡村振兴、民生补短版项目等重大建设。筹集3022万元，用于42个老旧小区、190栋2780户居民住房老旧小区改造，48个老旧小区内、2016户居民老化燃气管道进行更新改造。投入279万元，举办“助商惠民·乐享夹江”消费券活动，有力促进。投入3600万元，建设同位素及药物国家工程研究中心中试基地。

八、落实人大预决算审查意见情况

（一）优化财政收支结构，着力改善民生保障重点

加强财税部门联动，挖掘和培植税源。开展财政收支动态监测，建立财政收支月通报机制，强化瓷砖、房地产、土地出让等重点税源管理，依法组织财政收入。坚持过“紧日子”，压减一般性支出，兜住“三保”底线，全年未发生“三保”风险事件。厘清资产家底，建立国资、财政一体的“大财政”体系，做大财力，全年财政支出414103万元，在收入困难的情况下保持了必要的支出规模。保障和改善民生，全年民生支出152443万元，同比增长4.88%，占一般公共预算支出的74%，以实际行动满足人民群众对美好生活的向往。

（二）加大监督检查力度，着力防范财政运行风险

一是充分发挥财政监督职能作用，开展7次专项检查，追缴63.29万元，检查范围涵盖会计信息质量、会计管理、代理记账行业以及“一卡通”等领域，进一步严肃财经纪律。二是扎实推进预决算公开，确保财政收支公开透明。三是及时向县人大常委会报告预决算、预算调整方案、政府债务情况。四是建立主管部门与债务主体联动的债务风险防控机制，落实部门风险防范主体责任，多方位、多角度编织风险防范网，全年政府债务等级黄色，债务风险可控。五是严格执行国库集中支付制度，通过一体化平台动态监控全县财政资金，累计监控资金441855万元。六是加强财政投资评审，通过工程预（结）算评审、采购评审、项目前期费用审查，共审减资金17600万元。

（三）落实积极财政政策，着力推动经济平稳运行

围绕县委决策，对接中省政策投向，抢抓政策窗口期，全年新入库8个债券项目，11个债券项目到位债券资金65957万元。落实国务院“一揽子”稳经济举措，成立了夹江县减税降费工作领导小组，全年办理增值税留抵退税87户次，涉及11723万元，发挥财政投资带动作用，对辖区内金融机构发放的支持小微企业、“三农”主体贷款贴息。通过政策性开发性金融工具撬动银行资金10000万元用于夹江县城乡供水一张网建设项目建设。

（四）深化预算管理改革，着力提升依法理财水平

一是梳理各领域财权和支出责任，厘清我县和上级财政支出责任。二是贯彻《预算法》及相关规定，推进预算管理一体化系统建设，运用信息化手段深化预算制度改革，全流程整合预算管理制度，构建“制度+技术”的机制。三是做好“四本”预算统筹平衡，合理调配资金，确保财政资金“一个盘子”运行。四是严肃预算编制与执行，强化刚性约束，统筹财力加快执行。五是完善预算绩效管理制度体系，委托第三方机构对42个项目进行绩效评估，实施绩效公用经费改革，建立健全镇政府购买服务预算项目安排“5+1”模式。

2022年，我县财政运行平稳，这一成绩的取得离不开各部门（单位）和全县人民辛勤付出，离不开县人大、县政协的关心帮助，更离不开县委的坚强领导。在成绩的背后我们发现财政工作依然存在不足：收入增长依然乏力，潜在税源依然稀缺；收支倒挂依然明显，平衡难度依然巨大。对此，我们将以改革为手段，以创新为驱动，通过发展做大做强财力，解决困难。

2023年财政预算（草案）

2023年，我县将深入贯彻落实党的二十大精神，紧扣县委“123”目标定位，完善减税降费措施，大力优化财政支出结构，适度扩大财政支出规模，充分发挥财政的基础作用，为推动县域经济高质量发展做好有力保障。

一、一般公共预算安排情况

2023年收入预计243423万元。其中：一般公共预算预计收入86260万元（同比增长6%），税收返还预计收入4834万元、一般性转移支付预计收入51098万元、上年结转预计29061万元、政府债券转贷预计收入20303万元、国有资本经营预算预计调入50000万元、预算稳定调节基金预计调入1867万元。扣除上解预计支出21,000万元、政府债务还本预计支出22559万元，一般公共预算预计支出199864万元。

2023年“三保”预算编制符合规定，“三保”支出需求127203万元，按照事权划分县级应承担85133万元（其中保工资68147万元、保运转4966万元、保基本民生12020万元）全部纳入年初预算，“三保”支出做到了足额保障。

说明：2023年1月1日至预算（草案）批准前一般公共预算支出预计6000万元，主要用于行政事业单位运转和在编人员工资发放等必要支出。

二、政府性基金预算安排情况

2023年政府性基金预算预计收入144923万元。其中：国有土地出让预计收入121000万元，城市建设配套收费预计收入3500万元，污水处理收费预计收入500万元，专项债券项目经营收益1000万元，上年结转预计8843万元，政府债券转贷预计收入10080万元。扣除政府债务还本预计支出31200万元，政府性基金支出预算支出预计113723万元。

三、国有资本经营预算安排情况

2023年国有资本经营预算预计收入50076万元。其中本级收入50000万元、上年结转预计76万元。扣除调入一般公共预算支出50000万元后，国有资本经营预算支出预计76万元。

四、社会保险基金预算安排情况

按照人力资源社会保障厅要求，从2023年1月1日起，四川省对城乡居民基本养老保险实行统收统支的市级统筹，我县不再编制和执行城乡居民养老保险基金预算。

五、一般公共预算主要安排情况

（一）教育投入持续加大

安排资金38033万元,占一般公共预算支出的19.03%。深入实施学前教育行动计划，进一步完善城乡义务教育经费保障机制，健全公办普通高中学校实行综合预算保障制度有力保障新高考改革，全面落实教育资助政策。

（二）提升社会保障水平

一是预算100万元，用于“稳就业”“保居民就业”。二是预算892万元，提高退休人员基本养老金水平和城乡居民基础养老金标准。三是预算5139.78万元。用于残疾人救助、抚恤优待、退役军人服务，兜牢困难群众基本生活底线。

（三）强化卫生健康保障

一是预算600万元，用于新冠疫情防控和医疗救治。二是预算1543万元，提高城乡居民基本医疗保险财政补助标准。三是预算506万元，支持低保对象、特困人员、稳定脱贫人口参加城乡居民基本医疗保险。四是预算257万元，用于基本公共卫生服务。五是预算110万元，补助公共卫生特别服务。六是预算58万元，支持公立医院取消药品加成。七是预算922万元，用于计划生育扶助。

（四）夯实乡村振兴投入

坚持农业农村优先发展，认真落实乡村振兴财政投入，安排农业农村资金22380万元，占一般公共预算支出的17.92%。其中，衔接资金县级配套1200万元，同比提高9.09个百分点；战略分类考评400万元。认真落实乡村振兴财政投入，本级财力安排乡村振兴资金14829万元，占一般预算支出的8.68%，较上年提高0.62个百分点。

六、部门预算安排情况

51个部门、7个镇政府、2个街道办事处部门预算及支出绩效目标编制情况及其它非本级部门预算安排全部提交县人民代表大会审查。本级财力预算164400万元。其中：人员类84804万元、运转类9957万元、项目支出69639万元。

七、政府债务偿还安排情况

2023年，政府债务还本付息支出预计72537万元。其中还本支出预计53759万元，付息支出预计18778万元。

八、2023年财政工作重点

（一）保证收入提高质量

一是落实各项财政扶持政策，统筹做好减税降费和收入组织工作，挖掘增收潜力，提升收入质量与总量。二是依托依法治税联席会议制度，加强部门间配合，确保应收尽收，应缴尽缴。

（二）推动预算管理改革

一是建设预算管理一体化系统，对预算管理全流程把控，确保各级预算管理规范高效。二是坚持过“紧日子”，压减一般性支出，严控会议、培训、差旅等其他支出，节省资金作为执行党委、政府确定的急需追加资金事项的预算来源。三是盘活存量资金，发挥财政资金撬动作用，保障重点项目建设，保持必要的财政支出规模。

（三）守住发展底线

一是兜住民生底线，确保不发生拖欠。二是有序组织土地出让，出让收入及时入库，确保政府性基金预算收入保持在适度规模。三是强化政府债务监管，严控隐性债务增量，稳妥有序化解存量债务，将年度法定风险等级控制在黄色及以下。

（四）加强监督管理

一是聚焦社会热点，开展专项监督检查，依法查处财政领域违规行为，严肃财经纪律。二是加强事前、事中、事后监管。依托信息化手段，加强预算编制、执行和决算环节监督，防范财政运行风险。三是依托村级财务审核记账服务中心，强化对95个村（社区）资金监管，推动集体经济财务管理制度化、规范化、透明化。

同志们，新的一年，让我们在县委的领导下，在县人大、县政协的指导下，坚定信心、同心同德，按照本次会议提出的意见，埋头苦干、奋勇前进，推动我县经济高质量发展。