关于2024年夹江县财政预算调整方案（草案）的报告

                                                                                           2024年12月25日

                                                          在夹江县第十九届人民代表大会常务委员会第三十二次会议上

                                                                                          县财政局局长 夏智强

主任，各位副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》《四川省预算审查监督条例》有关规定，受县政府委托，现将夹江县2024年预算调整方案（草案）提请本次会议审查。

2024年预算执行中财政厅下达我县新增地方政府债券额度需举借政府债务。根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》《四川省预算审查监督条例》有关规定，需对我县2024年预算进行调整。

一、政府债务限额情况

2024年7—12月，财政厅下达我县政府新增债务限额64100万元。其中，一般债务限额10000万元、专项债务限额54100万元。累计限额703680万元，其中，一般债务限额178845万元、专项债务限额524835万元。

二、举借债务情况

7—12月，在债务限额内，财政厅已转贷我县2024年地方政府债券82200万元。其中：新增一般债券10000万元、新增专项债券72200万元（用于化解隐性债务57500万元）。其中一般债券还本付息由一般公共预算收入偿还，专项债券还本付息由政府性基金收入或项目经营产生的专项收入偿还。

三、债券资金安排情况

经县政府同意并报财政厅核准，新增债券拟用于以下项目。

（一）新增一般债券10000万元。

——四川夹江“中国堆谷”先进核能产业园基础设施建设项目10000万元。

（二）新增专项债券资金72200万元。

1.新增专项债券用于项目建设14700万元：

——夹江县现代化粮食仓储基础设施建设项目6000万元；

——夹江县人民医院新建核医学科建设项目4000万元；

——夹江县现代枇杷种植农旅融合示范园建设项目2000万元；

——夹江县农产品批发市场建设项目2700万元。

2.新增专项债券用于化解隐性债务57500万元：

——石棉渡改公路桥项目2031万元；

——S307线夹江至木城段工程7190万元；

——经开区污水处理厂及配套管网工程项目建设6210万元；

——夹江县青衣江三桥及引道项目5000万元；

——夹江县体育中心工程项目建设6800万元；

——乐山市夹江县东风堰世界灌溉工程遗产整治项目16619万元；

——棚户区改造（新华片区）2105万元；

——四川省夹江经济开发区道路一期工程项目建设4500万元；

——棚户区改造（在古片区）1100万元；

——农村土地整治3450万元；

——夹江县2016-2018年通村公路达标建设739万元；

——杨柳片区棚户改造750万元；

——夹江县城区棚户区改造工程建设项目（一期）500万元；

——夹江县北街片区棚户区改造项目220万元；

——乐山市农村教师周转宿舍和中小学生宿舍建设项目163万元。

——四川省易地扶贫搬迁项目123万元。

四、债务余额情况

2024年1—6月，我县政府债务余额598170万元。其中，一般债务余额167462万元、专项债务余额430708万元。2024年7—12月新举借一般债务10000万和专项债务72200万元，财力还本2900万元。截至2024年末，预计我县政府债务余额677470万元。其中，一般债务余额177462万元、专项债务余额500008万元。法定债务风险等级为黄色。

五、2024年预算调整方案

县第十九届人代会第四次会议审议通过了我县2024年预算：地方一般公共预算收入130880万元、一般公共预算支出272903万元、政府性基金收入162000万元、政府性基金支出159248万元、国有资本经营预算收入36000万元、国有资本经营预算支出0万元。县十九届人大常委会第二十九次会议审议通过了我县2024年财政调整预算：地方一般公共预算收入、政府性基金收入、国有资本经营预算收入和支出均未作调整；一般公共预算支出304484万元、政府性基金支出191933万元。根据《中华人民共和国预算法》第六十七条，因增加举借债务数额和增加预算总支出等，现报请调整我县2024年预算。

（一）一般公共预算收支调整方案。

1.地方一般公共预算收入本次不作调整。

2.2024年预算执行中增加一般性转移支付（含共同事权转移支付）19315万元、专项转移支付7432万元，新增一般债券10000万元，动用预算稳定调节基金7659万元，一般公共预算收入总计增加44406万元，按照收支平衡原则，建议将我县2024年一般公共预算支出调整为348890万元。

3.动用预算稳定调节基金7659万元。因化解隐性债务有新的政策支持，将原预算安排的隐性债务化解资金34222万元，调整安排用于对国有企业补助、国有企业注资、公益性项目建设。

（二）政府性基金收支预算调整方案。

1.政府性基金预算收入本次不作调整。

2.2024年7—12月预算执行中增加已转贷专项债务72200万元、上级补助9767万元，政府性基金收入总计增加81967万元，按照收支平衡原则，建议将我县2024年政府性基金支出调整为273900万元。

（三）国有资本经营预算收支调整方案。

1.国有资本经营预算收入本次不作调整。

2.国有资本经营预算支出本次不作调整。

以上报告，请予审查。