2020年度夹江县社会保险事务中心决算编制说明

                   目   录

                            公开时间：2021年10月21日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                            第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

夹江县社会保险事务中心负责全县机关、企事业单位养老保险（含职业年金）、城乡居民养老保险、被征地农民养老保险、失业保险、工伤保险等业务经办服务工作；负责对参保单位的参保、缴费和待遇支付等情况进行社保稽核检查；负责对社会保险软件系统的管理维护工作，确保安全运行；完成上级交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、扩面提标，社会保障水平持续增强。努力扩大各项社会保险的覆盖面，确保参保人员享受到更好的参保待遇。一是企业职工养老保险全年参保缴费47392人，征缴养老保险金 37016.1万元，全年待遇领取38619人，发放离退休人员养老金78693万元；二是城乡居民养老保险全年参保缴费97855人，征缴养老金金额6534.16万元，全年待遇领取人数49211人，发放退休人员养老金6739.08万元。完成符合省级政策代缴未标注脱贫人员、低保对象、特困人员等困难群体3986人，完成目标任务3600人的110.72%；三是机关事业养老保险全年参保缴费5713人，征缴养老保险金10111.59万元；全年享受退休待遇4306人，发放退休人员养老金25054.55万元。征缴职业年金2434.85万元；四是工伤保险参保23666人，征缴工伤保险金834.25 万元。全年办理工伤保险医疗费用待遇155起，一次性伤残补助57起，一次性医疗补助50起，定期待遇共支付630人次，共支付工伤保险待遇726万元；五是失业保险参保14674人；六是“中人”待遇发放，2020年9月启动机关事业单位退休“中人”养老待遇兑现工作，并在9月兑现2014年-2015年退休“中人”待遇。全年“中人”待遇共兑现237人，总计兑现退休“中人”待遇1369.54万元。

2、降费减负，营造良好社保氛围。为认真贯彻落实社保降费减负政策，我单位多渠道开展政策宣传工作，确保企业知晓政策。根据文件规定，我县暂缓执行企业职工基本养老保险缴费基数下限过渡比例、继续阶段性降低失业和工伤保险费率，未对参保企业的养老、失业、工伤保险历史欠费进行集中清缴，在疫情期间根据企业类型阶段性降低社会保险费，截至目前，我县已有五百余家企业进行了减免，申请金额达5767.1余万元，极大地减轻了企业负担。

二、机构设置

夹江县社会保险事务中心为夹江县人力资源和社会保障局下属二级预算单位。为参照公务员法管理的事业单位。

纳入夹江县社会保险事务中心2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

夹江县社会保险事务中心

                         第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计995.67万元。与2019年相比，收、支总计各减少1818.94万元，下降64.62%。主要变动原因是机构改革，我单位职能划转，按照职权划分部分项目移交给相关单位。

                （图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计923.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入885.69万元，占95.91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入37.79万元，占4.09%。

               （图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计938.57万元，其中：基本支出276.33万元，占29.44%；项目支出662.25万元，占70.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                                （图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计957.64万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少1846.37万元，下降65.85*%。主要变动原因是机构改革，我单位职能划转，按照职权划分部分项目移交给相关单位。

                   （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出933.47万元，占本年支出合计的93.75%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少1836.36万元，下降66.3%。主要变动原因是机构改革，职能调整，部分项目划归其他单位。

                 （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出933.47万元，主要用于以下方面:教育支出（类）3.38万元，占0.36%；社会保障和就业（类）支出874.64万元，占93.7%；卫生健康支出9.1万元，占0.97%；住房保障支出27.03万元，占2.9%；农林水支出19.32万元，占2.07%。

                   （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为933.47万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为3.38万元，完成预算100%。

2.    社会保障和就业（类）行政运行（项）: 支出决算为0.75万元，完成预算100 %。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险业务管理服务（项）: 支出决算为373.26万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险经办机构（项）: 支出决算为238.11万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 支出决算为41.1万元，完成预算100 %。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为22.61万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为132.78万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为38万元，完成预算100 %。

9.社会保障和就业（类）其它社会保障和就业支出（款）其它社会保障和就业支出（项）: 支出决算为28.03万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0.64万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.46万元，完成预算100%。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为27.03万元，完成预算100%。

13.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）: 支出决算为19.32万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出276.31万元，其中：

人员经费223.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费52.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.14万元，完成预算70.2%，决算数小于预算数的主要原因是疫情期间，公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.14万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.14万元，完成预算70.2%。公务接待费支出决算比2019年减少0.03万元，下降17.65%。主要原因是疫情期间，接待减少。

国内公务接待支出0.14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，16人次（不包括陪同人员），共计支出0.14万元，具体内容包括：接待乐山市社保中心指导调研扶贫工作324元；接待井研县社保中心学习征地社保安置事宜480元；接待乐山市社保中心指导社保经办工作600元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，夹江县社保保险事务中心机关运行经费支出52.93万元，比2019年增加12.94万元，增长32.37%。主要原因是人员调整增加，水电费增加，机关运行经费增加。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，夹江县社会保险事务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，夹江县社会保险事务中心共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对城乡居民养老保险困难群体代缴项目、退休人员活动费开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项工作任务圆满完成，实现了既定目标。在预算执行中，强化预算的刚性约束，严格预算执行。从评价情况来看项目支出绩效目标设立较为规范、具体，预算执行调整合理规范。

1.项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“城乡居民养老保险困难群体代缴””退休干部活动费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）城乡居民养老保险困难群体代缴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.03万元，执行数为22.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，做到应缴尽缴保障了困难群体的社保权益，为脱贫攻坚贡献了社保力量，发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

（2）退休人员活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.56万元，执行数为0.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保退休人员定期组织活动，及时了解党和国家的方针政策，体现党和政府对退休人员的关心。项目实施中，为退休人员活动提供活动经费保障，共支出5600元。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

2.部门绩效评价结果。

   本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《夹江县社会保险事务中心2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险业务管理服务（项）：反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

10.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）社会保险经办机构（项）: 反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

11.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）: 反应其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

14.社会保障和就业（类）其他行政事业单位养老支出（项）: 反映其他用于行政事业单位养老方面的支出。

15.社会保障和就业（类）其它社会保障和就业支出（款）其它社会保障和就业支出（项）: 反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

18.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

19.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）: 用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

夹江县社会保险事务中心2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

夹江县社会保险事务中心为夹江县人力资源和社会保障局下属单位。

（二）机构职能。

夹江县社会保险事务中心负责全县机关、企事业单位养老保险（含职业年金）、城乡居民养老保险、被征地农民养老保险、失业保险、工伤保险等业务经办服务工作；负责对参保单位的参保、缴费和待遇支付等情况进行社保稽核检查；负责对社会保险软件系统的管理维护工作，确保安全运行；完成上级交办的其他工作。

（三）人员概况。

截至2020年底，夹江县社会保险事务中心核定编制人数25名（其中：参照公务员法管理事业单位事业编制23名，工勤2名），实有在职人员23人（其中参公21人，工勤2人），退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年社保中心收入决算总额为995.67万元，其中：当年财政拨款收入923.48万元，结余结转71.19万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年社保中心支出决算总额为995.67万元，其中：基本支出276.33元，项目支出662.25万元，结转结余  57.09万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，制定了绩效目标。在预算执行中，强化预算的刚性约束，严格预算执行。严格按照财经纪律、财务制度及财政部门的规定管理使用资金。

（二）结果应用情况。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年各项工作任务基本完成，实现了既定目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位绩效目标总体执行良好，机构改革后职能划分调整，项目执行及时调整。

（二）存在问题。

存在对绩效评价工作学习不够深入、认识不够到位的问题。

（三）改进建议。

今后将提高对绩效评价工作的重视，加强学习，积极进行部门绩效评价编报工作，实效绩效目标，确保各项工作顺利完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表